计提拨备拖累业绩，上海银行前三季度净利润150.52亿同比下滑近8%

八荒通神

近日，上海银行公布2020年三季度财报数据显示，截至9月末，上海银行不良贷款总额130.13亿元，较上年末增加15.64%；不良贷款率为1.22%，较上年末上升0.06个百分点。上海银行表示，为加强风险形势应对，该行主动加大了拨备计提力度，计提金额同比增长19.84%。这导致上海银行前三季度净利润出现罕见下滑。2020年1月至9月，上海银行实现营收375.36亿元，同比下降0.91%；归母净利润为150.52亿元，同比下降7.99%。
对于资产风险的管控以及后期拨备计提力度等问题，记者电话联系了上海银行董事会办公室即投资者热线。相关人士解释称，该行不良率出现轻微上升，既受行业大环境影响，也是该行今年以来资产规模不断增长的结果。"但目前来看，我行的不良情况是在不断好转的，这从三季报中零售贷款不良率下降也可以看出。"上述人士表示，在大环境不发生重大波动的情况下，四季度该行的不良情况或将延续好转的趋势，相应的拨备计提力度也会放缓，从而提升净利润等指标。
行业观察人士指出，这个月底A股上市银行三季报将密集披露。由于临近年底以及加大不良资产处置等监管要求，其预计多数银行进行较大幅度的计提资产减值损失将是普遍现象，银行净利润难免受吞噬。而一些上半年已经大力计提的银行可以稍微喘一口气，业绩表现不会太难看。
资产管理压力大，不良"双升"
今年金融机构的坏账可能大幅增加、不良资产将陆续暴露是行业共识。由于金融财务反应存在时滞，各家资产真实风险的反映情况各有不同。
10月24日，全国第二大城商行上海银行发布2020年三季度报。数据显示，截至2020年9月末，上海银行资产总额24439.68亿元，较上年末增长9.25%。报告期内，该行客户贷款和垫款总额为10667.37亿元，较上年末增长9.69%；存款总额13053.77亿元，较上年末增长10.06%。
记者对比往年财报发现，近两年上海银行的资产扩张速度一直保持在2位数的较高水平。数据显示，2018年上半年、2019年上半年，上海银行的资产总额同比增速分别为12.11%、12.82%。在受疫情冲击最严重的2020年上半年，上海银行资产总额也同比增长了10.32%。如今资产增长速度降至个位数，有所放缓。
与此同时，上海银行的资产质量面临考验，不良"双升"。数据显示，截至今年9月末，上海银行不良贷款总额130.13亿元，较上年末增加15.64%；不良贷款率为1.22%，较上年末上升0.06个百分点。同时拨备覆盖率出现下滑，较上年末下降9.08个百分点至328.07%。
上海银行的不良增长从年初就有了苗头。半年报数据显示，上海银行今年上半年不良贷款率为1.19%，较上年末上升0.03个百分点，不良贷款余额122.13亿元，比上年末的112.53亿增加了9.6亿元。关注类贷款较上年末增加17.69亿元，关注率1.95%，比上年末增加了0.07个百分点。这意味着上海银未来的不良上升风险较大。
具体来看，上海银行个贷业务不良上升情况最为明显。与上年末相比，上半年上海银行的个人贷款和垫款不良率上升了0.35个百分点，个人消费贷款不良率上升了0.74个百分点，信用卡不良率上升了0.21个百分点，个人经营性贷款不良率上升了0.12个百分点。
上述数据在一定程度上反映出上海银行资产质量恶化。与此同时，上海银行新增逾期贷款的上升暴露出该行风险管理能力存在的短板。记者注意到，就在不久前的8月14日，上海银行因2014年至2019年间存在的23项违法违规行为，被上海银保监局责令改正，合计罚没1652.15万元。处罚信息显示，上海银行的个人贷款业务、流动资金贷款业务、票据业务、理财业务、委托贷款业务、内保外贷业务均存在严重违反审慎经营规则的问题。包括违规向关系人发放信用贷款，违规审批转让不符合不良贷款认定标准的信贷资产等。